Как рассчитать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1-м квартале при превышении предельной величины доходов в 4-м квартале?

Comments

• New bush,  вообще-то п.3 ст.286 НК РФ
  Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, ...      ... уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
  
  у вас средняя получается меньше 15 миллионов.
• Добрый день
  п. 5 ст. 287 нк рф:
  Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.
  
  У Вас полный квартал - это 4 квартал 2017 г. Мое мнение - Вы должны платить авансовые платежи по срокам 28.01, 28.02, 28.03. Подавать уточненку за 9 мес с выделенными платежами - Ваше право. Но платить обязаны
  
  Вопрос спорный, т. к. сумма авансового платежа в 1 кв. = авансовому платежу 4 кв. предыдущего года; авансовый платеж 4 кв. = разнице между 3 и 2.
  Вы не платили авансовые платежи в 4 кв.
• cima, за 4 квартал ни чего не платили. еще пока .
• Цитата: за 4 квартал ни чего не платили. еще пока .

  Поясните, что Вы имели ввиду.
• cima, в 4 квартале мы уплачивали сумму исчисленного налога за 3 квартал , по строке 270 и 271 (квартальный , они равны были строке 190 , 200)